"不参与基金会计核算的基金费用有()Ⅰ、管理费Ⅱ、托管费Ⅲ、申购费Ⅳ、认购费"这道题的答案是什么呢,答案在下文中哦。
不参与基金会计核算的基金费用有()Ⅰ、管理费Ⅱ、托管费Ⅲ、申购费Ⅳ、认购费
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案:C
答案解析:在基金运作过程中涉及的费用可以分为两大类:一类是基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用,主要包括申购费(认购费)、赎回费及基金转换费等;另一类是基金管理过程中发生的费用,主要包括基金管理费、基金托管费、持有人大会费用、信息披露费等,这些费用由基金资产承担。第一类费用并不参与基金的会计核算,而第二类费用则需要直接从基金资产中列支,其种类及计提标准需在基金合同及基金招募说明书中明确规定。因此,本题的答案是选项C。