根据《证券公司监督管理条例》下列关于客户资产保护的说法,正确的是()。

来源:网络时间:2024-07-30 16:04:02

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根据《证券公司监督管理条例》下列关于客户资产保护的说法,正确的是()。

A.客户交易结算资金可以和证券公司自有资金混合存放

B.客户存放在证券公司有关交易结算资金属于证券公司

C.客户支付与证券交易有关的税款,证券公司可以动用该客户的交易结算资金

D.证券公司为确保自营业务结算交收,可以用客户的客户交易结算资金

正确答案:C

答案解析:根据《证券公司监督管理条例》第五十七条规定,证券公司从事证券经纪业务,其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行,以每个客户的名义单独立户管理。客户交易结算资金属于客户,应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分别管理。非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形,任何单位或者个人不得对客户的交易结算资金和证券申请查封、冻结或者强制执行。据此,选项A、B说法错误。第五十八条规定,证券公司应当按照规定向国务院证券监督管理机构报送业务、财务等经营管理信息和资料。国务院证券监督管理机构有权要求证券公司及其股东、实际控制人在指定的期限内提供有关信息、资料。证券公司及其股东、实际控制人向国务院证券监督管理机构报送或者提供的信息、资料,必须真实、准确、完整。第五十九条规定,国务院证券监督管理机构应当对证券公司的净资本,净资本与负债的比例,净资本与净资产的比例,净资本与自营、承销、资产管理等业务规模的比例,负债与净资产的比例,以及流动资产与流动负债的比例等风险控制指标作出规定。证券公司不得为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保。第六十条规定,证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。第六十一条规定,证券公司以及有关单位和个人披露、报送或者提供的资料、信息应当真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。第六十二条规定,国务院证券监督管理机构对治理结构不健全、内部控制不完善、经营管理混乱、设立账外账或者进行账外经营、拒不执行监督管理决定、违法违规的证券公司,应当责令其限期改正,并可以采取下列措施:1.责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告;2.对证券公司及其有关董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人给予谴责;3.责令处分有关责任人员,并报告结果;4.责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利;5.对证券公司进行临时接管,并进行全面核查;6.责令暂停证券公司或者其境内分支机构的部分或者全部业务、限期撤销境内分支机构。证券公司被暂停业务、限期撤销境内分支机构的,应当按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。对证券公司的违法违规行为,合规负责人已经依法履行制止和报告职责的,免除责任。第六十三条规定,证券公司的董事、监事、高级管理人员未能勤勉尽责,致使证券公司存在重大违法违规行为或者重大风险的,国务院证券监督管理机构可以撤销其任职资格,并责令公司予以更换。第六十四条规定,证券公司违法经营或者出现重大风险,严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的,国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管或者撤销等监管措施。第六十五条规定,在证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间,或者出现重大风险时,经国务院证券监督管理机构批准,可以对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取以下措施:1.通知出境管理机关依法阻止其出境;2.申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产,或者在财产上设定其他权利。综上所述,客户交易结算资金必须存放在指定商业银行,并与证券公司自有资金相互独立、分别管理,证券公司不得动用客户的交易结算资金,选项C正确,选项A、B、D错误。因此,正确答案是选项C。查看全部

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